中报]商林科技(871406):熊猫体育(中国)官方网站2023年半年度报告
发布时间:2023-08-23 04:10:41点击:
一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、 公司负责人何吉华、主管会计工作负责人 金燕玲 及会计机构负责人(会计主管人员)金燕玲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
六、 本半年度报告已在“第二节 会计数据和经营情况”之“七、 公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。
实际控制人为(何吉 华),一致行动人为(诸 暨市有余股权投资合伙 企业(有限合伙))
C制造业-C24文教、工美、体育和娱乐用品制造业-C241文教办公用品制造 -C2419其他文教办公用品制造
从事电子专用材料制造;电子专用材料销售;电子专用材料研发;新材料技 术研发;新兴能源技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、 技术转让、技术推广;电力电子元器件制造;电力电子元器件销售;化工产 品生产(不含许可类化工产品);化工产品销售(不含许可类化工产品);消 毒剂销售(不含危险化学品);货物进出口;技术进出口;纸制品制造;纸制 品销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)熊猫体育(中国)官方网站。
公司在保持国外销售的基础上,加大了国内市场的开发力度,丰富了产品品种,拓展了销售渠道, 公司 拥有一个国家级测试中心。公司以科技创新为核心,目前拥有有硅单组分双组分导热材料、无硅单组分 双组分导热材料、导电银胶、灌封胶、溶剂型三防漆和 UV固化胶、硅晶片切割液及电子清洁剂等系列 产品。公司拥有一个以市场需求为中心的研发团队,研发能力强,并与浙江大学、南京大学、浙江理工 大学,绍兴文理学院合作,已获批及正在审批的有十多个发明专利,通过公司的不断努力,公司的电子 防护用品新产品的销售额在报告期间实现了公司总销售收入的53.46%。(二) 行业情况
办公用品行业是典型的“小商品、大市场”行业。近年来,随着我国国民经济的快速发展、商务活动日 益频繁以及消费者购买力的增强,办公用品行业发展非常迅速,每年基本保持 25%以上的增长率,我国 目前已成为世界上最大的办公用品消费国。世界消费类电子产品的生产基地已逐步向新兴市场国家转 移,我国凭借着良好的制造业产业配套资源以及较强的制造成本优势,吸引了消费类电子产品制造业内 的大批国际企业和知名品牌在我国布局生产,我国已成为世界电子产品的制造中心,消费电子行业保持 了快速增长。消费电子防护性产品影响消费电子产品的性能、安全、用户体验,是消费电子产品不可或 缺的组成部分,消费电子行业的进一步发展将带动消费电子防护性产品的快速发展。
公司与国际著名企业 H K WENTWORTH LTD合作,是一家集研 发、设计、生产、销售于一体的专业高分子材料及制品、电子产品 防护用品、清洁剂、电脑防护用品企业。 2015年公司被浙江省科技厅认定为浙江省科技型中小企业,主 导产品 ATM机磁头清洁卡、电子屏幕用无痕湿巾纸、一种用于三防 漆的定量灌装设备及使用方法和一种用于小批量湿气快固化型导热 胶的料转移装置已经取得国家发明专利,共取得 4项发明专利,10 项实用新型专利。 公司于 2020年度被浙江省科技厅认定为 2020年第一批浙江省 高新技术企业证书编号为 GR6。 2022年度被浙江省经济和信息化厅认定为浙江省专精特新中 小企业。
(1)至报告期末公司货币资金金额为153.57万元,较上年年末减少87.30%,主要原因垫付工伤赔偿款 915.00万元。 (2)应收账款为758.99万元,较上年年末减少1,265.59万元,主要原因报告期销量较上年同期减少 2,495.67万元,而报告期以前的应收账款陆续收回,从而应收账款余额相应减少。 (3)应收票据为256.10万元,较上年年末减少488.55万元,主要原因报告期销量较上年同期减少 2,495.67万元,销量减少相应导致应收票据余额减少。
(1)报告期营业收入1,037.57 万元,较上年同期减少2,495.67万元,减少70.63%,系公司受全球经 济低迷的影响,内外销业务量均有下降。出口收入较上年度下降 1,269.70万元,内销收入较上年度下 降1,225.97万元。 (2)报告期营业成本739.48万元,较上年同期减少1,602.83万元,营业成本与营业收入同步下降。 (3)报告期管理费用为192.31万元,较上年同期增加41.87%,主要系报告期内支付的公司差旅费较上 年同期增加18.63万元,报告期支付的咨询服务费较上年同期增加28.37万元,主要是产品资质认证类
服务较去年同期增加24.03万元。 (4)报告期财务费用为-9.26 万元,较上年同期增加93.53%,主要系报告期内汇兑收益8.99万元,比 较期汇兑收益142.52万元,相差133.53万元。 (5)报告期信用减值损失64.47万元,比较期信用减值损失为-102.71万元,原因是报告期应收账款相 对于去年年末减少了1,265.59万元相应需要转回坏账准备。 (6)报告期投资收益65.16万元,比较期投资收益37.19万元,原因是报告期间购买理财产品投资收益 相对于比较期间增加所致。 (7)报告期营业利润-491.86万元,比较期营业利润867.02万元,主要原因(1)营业收入1,037.57 万 元,较上年同期减少2,495.67万元;(2)营业成本739.48万元,较上年同期减少1,602.83万元,(3)财 务费用为-9.26 万元,较上年同期增加133.86万元。 (8)营业外收入主要为政府补助,报告期主要收到科技奖6.92万元,比较期主要为收到质监局质量政 策奖20.00万元。 (9)营业外支出522.74万元,主要为报告期为职工支付的工伤医药费522.73万元。 (10)本期净利润为-461.42万元,较上年度减少158.8%,主要原因是销售收入的减少以及员工工伤的 522.73万元支出导致净利润相应减少。
公司受全球经济低迷的影响。出口收入较上年同期下降 81.90%,内销收入较上年同期减少 61.83%。公 司电子防护用品和清洁防护用品主要产品为硅单组分双组分导热材料、无硅单组分双组分导热材料、电 子清洁剂等系列产品,该类产品的终端客户为欧美几大汽车配件生产商,在全球经济低迷的大背景下, 制约了汽车及汽车配件的出口,从而导致公司的电子防护用品类销售业务也受到了较大的影响;公司的 湿强纸销售较去年同期增长5.00%与去年同期基本持平。
(1)报告期内经营活动产生的现金净流出为 413.56万元,上年同期净熊猫体育app下载流出 316.95万元,增加净流出 96.91万元;主要是因为应收账款较上年年末减少1,265.59万元,从而促使本期销售商品、提供劳务收 到的现金较上年同期增加705.71万元;本期支付给职工以及为职工支付的现金1,267.13万元,较去年 同期增加941.97万元,其中报告期内支付的公司职工的医药费用522.73万元,支付给职工的工伤补偿 费415万元。 (2)报告期内投资活动产生的现金流量为净流出 560.06万元,上年同期为 1,962.98万元,减少净流 出1,392.92万元,主要是由于告期内购买理财产品3,800.00万元,较上年同期减少流出550.00万元; 告期内赎回理财产品3,200.00万元,较上年同期增加流入850万元。
报告期内,公司诚信经营、依法纳税、遵守各项法律法规,积极创造各个工种的就业机会,不断完善薪 酬和激励机制,保障员工的合法权益。公司在发展过程中,将可持续化的绿色发展理念向企业各级管理 人员传递,提高管理人员的整体素质,进而促进企业经营观念,推动绿色营销战略的实施。
目前,公司生产的清洁防护用品主要面向国外客户,出口是公 司业务发展的重要渠道,销售区域主要在欧洲、澳大利亚、韩 国等国家和地区。公司出口业务通常以美元结算,公司2023年 1-6月外销收入为 280.58万元,占当期主营业务收入比重为 27.04%。2023年1-6月公司发生的汇兑收益为8.99万元。因此, 人民币汇率的波动给公司经营带来一定风险。
公司以 ODM模式为国外客户提供生产服务,产品以出口为主, 享受出口商品免抵退税政策。公司产品的出口退税率在 0%-13% 之间,公司2023年1-6月收到的出口退税金额为11.82万元。 公司虽然在报告期间收到的出口退税额占公司营业收入比重较 低,但如果随着公司出口销售量的不断增长,因未来出口免抵 退税政策取消,或者出口退税率发生变化,将影响公司的生产 经营成本,从而会对公司的经营成果以及现金流产生影响。
在公司发展之初,劳动力成本低使得国外制造商将产业转移到 国内,促进了公司业务的发展。近年来,随着我国人口结构的 变化,支撑制造业发展的人口红利逐渐减弱,大部分制造业企 业的劳动力成本在逐年增加。同时,东南亚等周边国家的代工 厂利用当地劳动力成本低的优势,业务迅速扩张,对公司业务 造成一定影响。人口红利的减弱,一方面将倒逼公司加速实现 标准化、自动化生产流程,完成产业升级与转型,但另一方面, 市场竞争的加剧也会使公司面临盈利水平下降的风险。
公司的海外销售风险主要来源于两方面:一方面,产品的主要 出口区域欧洲等发达国家和地区熊猫体育(中国)官方网站,对于产品的环保、节能、安 全性能方面要求极为严格,建立了一系列法规及产品标准包括:
REACH法规、RoHS认证等。而随着国外技术的不断成熟和对环 保等问题的关注,产品认证标准逐渐提高,进口管理制度不断 完善,使得产品出口难度加大。另一方面,随着经济全球化的 发展,贸易磨擦、反倾销等情况屡见不鲜。不少国家为保护区 域经济发展,建立了一系列的排他性的贸易政策,形成贸易壁 垒,使得国内出口产品和国外本土产品处于不平等的竞争地位。
公司作为清洁防护用品生产企业,以大型办公品牌商为目标客 户,主要销售市场在国外,以英国为主。由于公司成立时的历 史条件所限以及公司规模小,无法投入足够的人力、资金等资 源在境外开设分支机构等原因,因此,以 ODM模式为境外大型 品牌经销商提供产品是与公司业务发展阶段相匹配的商业选 择,这也导致了目前公司客户数量较少的现状。2023年1-6月 公司对国外品牌商的营业收入合计为202.04万元,占营业收入 的比例为 19.47%,存在对单一客户依赖的情形。国外办公用品 品牌经销售商集中度较高,且其对供应商的选择非常慎重,执 行严格的评估与准入标准。公司通过了 HKW的资质认证及年度 评估,是国外品牌商在清洁用品领域的唯一供应商。双方形成 了长期稳定的战略联盟关系,在技术、渠道等方面形成了相互 依赖的局面。虽然公司与国外品牌商战略合作关系使公司的销 售具有稳定性和持续性,但若未来因外界因素导致公司与国外 品牌商的合作关系不能持续,或者国外品牌商经营发生重大变 化,将对公司经营及业绩造成重大影响。
2023年6月末公司应收账款净值为758.99万元。虽然公司应收 账款账龄较短,一年以内应收账款余额占应收账款余额的比例 为 98.97%,且客户大多与公司保持了长期稳定的合作关系,信 誉良好,报告期内未发生客户款项无法收回形成坏账的情形, 但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化,将导致公 司应收款项难以收回而形成坏账的风险。
截至2023年6月30日,公司实际控制人何吉华直接持有公司 13,944,156股,持股比例为42.7604%,何吉华为有余投资的执 行事务合伙人,能够实际控制有余投资持有的公司 13.7988%的 表决权,故何吉华合计享有公司 56.5592%的表决权,虽然目前 股份公司已建立起一整套公司治理制度,但若公司治理制度执 行不足,公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,对公司的 经营、人事、财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营, 为公司持续健康发展带来风险。
随着公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度对 公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学 习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提 高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断 扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此, 公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响 公司持续、稳定、健康发展的风险。
时发生意外火灾。此次火灾导致将近 20天时间停工减 产,并且至报告期已经产生直接医药费用522.73万元, 后续还会有相应的赔付问题,对公司报告期的营业利润 产生了较大的影响。
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位:元
为了提高公司自有资金利用率,增加投资收益,在不影响主营业务的正常发展、并确保满足公司经营资 金需求的前提下,公司计划 2023年 1-6月利用部分闲置自有资金购买银行的中低风险理财产品,金额 不超过8,000.00万元,在不超过前述额度内,资金可以滚动使用,投资收益可以进行再投资。2023年 1-6月公司累计投资购买理财产品3,800.00万元,截止 2023年6月30日,未收回的金额为6,000.00 万元。
1、关于履行社会保险缴纳工作的承诺 2017 年 5 月 15日,公司控股股东或实际控制人承诺公司后续会 逐步规范社会保险缴纳工作,如公司因社会保险管理部门要求为员工补缴社会保险(含养老、医疗、失 业、工商、生育等社会保险)、住房公积金的,或者公司因未依法为职工缴纳社会保险金、住房公积金 而被罚款或遭受损失的,将由实际控制人承担公司应补缴的社会保险、住房公积金,并赔偿公司由此所 受到的罚款及相关损失。 2、公司股东及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》: “(1)本人/本企业目前不存在通过投资关系、协议或其他安排,控制其他与商林科技业务有竞争关系的 企业的情形;(2)除投资商林科技外,本人/本企业不投资或参与可能与商林科技构成同业竞争的企业或 业务经营;如商林科技进一步拓展业务范围,本人/本企业承诺不与商林科技拓展后的业务构成同业竞争; (3)在作为商林科技股东期间,若本人/本企业未来控制其他企业,该类企业将不在中国境内外以任何 方式直接、间接从事或参与任何与商林科技相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动,或拥有 与商林科技存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益、或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权。本人/本企业不在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技 术人员;(4)若本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业产品或业务与商林科技发生竞争的,本人/本 企业及其所控制的其他企业将按照如下方式退出与或商林科技的竞争:停止生产或提供构成竞争或可能
构成竞争的产品或服务;停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;将存在竞争的业务纳入到商林科技 经营;将存在竞争的业务转让给无关联的第三方。如对商林科技造成损失,本人/本企业愿意赔偿商林科 技遭受的损失。” 3、公司董事、监事、高级管理人员做出了《关于诚信状况的声明》;公司董事、监事、高级管理人员还 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求 对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。
公司于近期收到公司实际控制人何吉华、公司监事杨海涛通知,何吉华及杨海涛已被诸暨市熊猫体育app下载公安局依法 取保候审。此事项对公司经营方面暂无重大不利影响。内容详见公司于2023 年 8 月 17日在全国中小 企业股份转让系统指定信息披露平台()上披露的《浙江商林科技股份有限公司关于 实际控制人、监事收到取保候审通知的公告》(公告编号 2023-028)。